Salud para Pymes

Seguro salud empresas (colectivos de salud)

¿Cuántas veces has escuchado que el seguro de salud es unos de los beneficios sociales más valorado por los trabajadores?

Imagino que más de una vez, sin embargo todavía no lo has incorporado en tu empresa.

Cada vez es más frecuente que las PYMES españolas incorporen incentivos y beneficios sociales como parte del paquete retributivo, porque su inclusión reporta a las empresas ventajas que van más allá del ámbito fiscal o de la capacidad de la organización para atraer y retener talento.

En BD correduría de seguros  somos especialistas en asesorar a empresas sobre la implantación de seguros personales como el de salud.

Con frecuencia los gerentes o responsables de RRHH nos comentan que el principal motivo para no implantarlo es que no pueden asumir más costes salariales.

Si compartes este idea, te diré que incluir una propuesta de seguro médico para tus empleados, no solo no tiene por qué tener coste económico para la empresa sino que puede ser un gran aliado para que los trabajadores tengan a final de mes más dinero en su bolsillo, sin que hayas invertido 1€ más en sus salarios.

+Cláusulas importantes en los seguros de salud de empresa

Las cláusulas más importantes en los colectivos de salud son:

  • Cláusula de incremento de primas

Con esta cláusula se puede acordar con la aseguradora el % de incremento que el seguro médico tendrá de cara a las sucesivas renovaciones. Las subidas estarán condicionadas al resultado técnico de la póliza es decir a la siniestralidad en relación a las primas cobradas.

  • Condiciones de contratación ventajosas respecto a las carencias y preexistencias médicas (asumir patologías que ya existen antes de contratar)
  • En caso de cambio de compañía aseguradora, se puede negociar que la nueva asuma el coste de tratamientos que haya en curso que se estén realizando en centros que no tiene concertados o incluidos la nueva compañía de seguros.
  • Negociar un colectivo paralelo al de los trabajadores dirigido a familiares de empleados y también a ex empleados y/o jubilados, en el que se garantice la continuidad de aseguramiento de las personas cuando se acabe la relación laboral.

Las cláusulas son muy importante porque cuando no se negocian expresamente, las aseguradoras suelen pedir que se rellene cuestionario de salud si cuando entraste como asegurado en el colectivo, no lo realizaste y puede tener como consecuencia que no te acepten como asegurado porque en los últimos años hayas tenido una patología grave. Muy injusto pero muy real

Tipos de colectivos de salud

A continuación te destaco 3 maneras para incluir el seguro de salud en tu empresa:

1. Beneficio social pagado por la empresa.

Este supuesto se da cuando a un empleado se le incrementa su salario, pero en vez de con dinero, se le paga el coste de un seguro médico (salario en especie)

La empresa por su parte aumentaría sus costes salariales y como tal podría deducir ese coste y reducir su base imponible de cara al impuesto de sociedades.

Por supuesto y salvo que diga otra cosa el convenio colectivo, una empresa no tiene porque dar este beneficio social a toda la plantilla y podrá determinar a quien se le concede, en función de su antigüedad, puesto que ocupa,…

El seguro médico pagado por la empresa, es la opción que más les gusta a las compañías aseguradoras de cara a hacer una propuesta, llegando incluso a aceptar patologías ya existentes si se contrata para un volumen mínimo de 50 personas.

2. Seguro de salud y retribución flexible

La retribución flexible es una modalidad de retribución a través de la cual una empresa, da la oportunidad a sus trabajadores de que confeccionen su salario en función de sus necesidades personales.

De esta manera un empleado que tiene contratado de forma personal un seguro de salud que paga con su salario neto, para él/ella, su cónyuge y su hijo, podría decidir incluir en su nómina el seguro de salud como concepto salarial en especie y estaría exento de pagar IRPF hasta 500€ por cada una de las personas aseguradas (cónyuge e hijos)

La retribución flexible no implica aumentar el salario del trabajador, la diferencia está en que antes le pagabas al empleado todo en dinero y con la retribución flexible le pagarás una parte en dinero y otra en los productos o servicios que este haya elegido (salario en especie)

Te pongo un ejemplo:

Un empleado/a que cobra 30.000€ tiene contratado un seguro de salud para él/ella, su cónyuge y un hijo, por el que paga 500€ al año por cada uno (1.500€/año)

Salario BRUTO 28.500 €
IRPF (21%) 6.300 €
Seguridad Social (6,35%) 1.905 €
Salario NETO 21.795 €
Seguro salud 1.500 €
Salario disponible 20.295 €

 

Este trabajador/a una vez ha cobrado, con su salario NETO pagará el seguro de salud (1.500€) y le quedará disponible 20.295€ (21.795-1.500= 20.295€)

Si a este mismo trabajador/a, su empresa tuviera un sistema retributivo flexible, podría incluir el seguro de salud en su nómina y eso le generaría un ahorro fiscal que redundaría en incrementar su salario NETO disponible

Salario BRUTO 28.500 €
Salario en especie Seguro de salud 1.500 €
IRPF (21%) sobre 28.500€ 5.965 €
Seguridad Social (6,35%) 1.905 €
Salario NETO 20.610 €

Simplemente con incluir el seguro de salud a este empleado/a tendrá un ahorro fiscal de 315€/año

En definitiva, la retribución flexible permite a una empresa tener un modelo de remuneración más eficiente, porque sin incrementar costes salariales, un empleado tiene mayor disponibilidad de salario neto. ¿Qué más se puede pedir?

A través de esta opción, el seguro de salud también es un beneficio social porque aunque la empresa realmente no lo paga (solo adelanta el pago a la compañía y luego lo descuenta de la nómina) el trabajador/a consigue ventajas interesantes como las siguientes:

  • Se beneficia de un mejor precio en el seguro de salud del que previsiblemente podrá encontrar en el mercado de forma individual
  • Dependiendo del volumen de asegurados, se podrá negociar con la aseguradora que se eliminen las carencias y que se acepten las patologías ya existentes
  • Se consigue pagar menos impuestos (IRPF), lo que significa más dinero en su bolsillo.

Para la empresa, además, será un elemento más para retener y atraer talento. De hecho si un trabajador se marcha tendrá que salir del colectivo.

Al no pagar la empresa realmente el seguro de salud, no podrá desgravárselo como gasto en el impuesto de sociedades.

Por último, es importante destacar, que la retribución flexible solo se puede implantar para aquellos trabajadores cuyo salario esté por encima del salario que establezca el convenio colectivo y que la ley establece un máximo del 30% del salario para flexibilizar.

3. Seguro de salud abierto o de libre elección

Esta última opción implica que la empresa simplemente negociará unas buenas condiciones de contratación y precio para el seguro de salud.

Es decir no adelanta el pago a la aseguradora ni lo incluye en la nómina, porque es la aseguradora que realiza la gestión de cobro directamente con el empleado, y por lo tanto no tiene ningún tipo de ventaja fiscal para el empleado.

Igualmente se trata de un beneficio social porque se puede establecer que un empleado pierda la condición de asegurado si sale de la empresa.

 

Como hemos visto, de las tres opciones para incluir el seguro de salud en tu empresa, solo la primera implica incrementar costes y con la segunda consigues que los trabajadores cobren más a final de mes, sin incrementar costes salariales.

No obstante en cualquiera de ellas consigues implantar un beneficio social que te ayudará a fortalecer tu estrategia de RRHH.

Dentro de las contrataciones colectivas de seguros de salud, es importante que tengas en cuenta que se pueden y deben negociar cláusulas o mejoras. Son cláusulas que desde BD correduría de seguros siempre recomendamos y por supuesto nos encargamos de negociar para nuestros clientes.

En BD Correduría de Seguros somos especialistas en asesorar a empresas en la incorporación de seguros de salud en la empresa.

Nuestro asesoramiento no supondrá ningún coste adicional en la adquisición del seguro y podrás tener acceso a las principales compañías del mercado y por supuesto a nuestro apoyo en la defensa de tus derechos e intereses ante la aseguradora si fuera necesario.

Nuestros asesores te ayudarán a contratar el seguro que realmente necesita tu empresa.

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